מהו יחס הון שכבה 1?
יחס ההון ברמה 1 משווה את הון ההון העצמי של גוף בנקאי לנכסיו המשוקללים בסיכון. היחס משמש את רגולטורי הבנקים להקצאת דירוג הלימות הון. יחס גבוה מצביע על כך שבנק יכול לספוג הפסדים בכמות סבירה ללא סיכון של כישלון. הדירוגים המשמשים הם מהוונים היטב, מהוונים כראוי, פחות ממוזערים, ממוזערים משמעותית ומחסרי ביקורת. הנוסחה ליחס הון שכבה 1 היא:
הון עצמי הון ÷ נכסים משוקללים בסיכון
השם "שכבה 1" במניין היחס מתייחס להון ההון העצמי של מוסד בנקאי, והוא כולל את סוגי ההון הבאים:
מניות רגילות
רווחים שמורים
עתודות שנחשפו
מניות מועדפות שאינן ניתנות לפדיון
הנכסים המשוקללים בסיכון במכנה כוללים את כל הנכסים המוחזקים על ידי הישות המשוקללים לסיכון האשראי שלהם. סולם שקלול זה שונה לפי סיווג הנכסים. לדוגמא, לשטרות ולמטבעות לא מוקצה סיכון, ואילו מכתב אשראי מוקצה לרמת סיכון גבוהה יותר.
על מנת להשיג ציון "מהוון היטב", על מוסד בנקאי להיות בעל הון דרג 1 של לפחות 6% ולעמוד בדרישות מסוימות אחרות הקשורות להשפעת הדיבידנדים וההפצות שלו על הונו. בקצה השני של הטווח, ישות נמוכה מבחינה ביקורתית בעלת יחס הון נמוך מ -4%. מוסדות בנקאיים המבקיעים בתים נמוכים (או גרוע מכך) אינם יכולים להנפיק דיבידנדים או לשלם דמי ניהול, ועליהם להכין ולהגיש תוכנית להשבת הון לשיפור ציונם.
