לְמַמֵן

הוצאה במזומן

הוצאה במזומן היא זרימה של מזומנים ששולמו תמורת אספקת סחורות או שירותים. ניתן לבצע פרעון מזומן גם להחזר לקוח, שנרשם כהפחתת מכירות. סוג נוסף של פרסום מזומנים הוא תשלום דיבידנד, שנרשם כהפחתה בהון העצמי התאגידי.

ניתן לבצע פרעון במזומן באמצעות שטרות או מטבעות, המחאה או העברת כספים אלקטרונית. אם תשלום מתבצע באמצעות המחאה, בדרך כלל יש עיכוב של כמה ימים לפני שמשיכת הכספים מחשבון הצ'קים של החברה, עקב ההשפעה של הצף דואר וצף עיבוד.

תשלומי מזומנים נעשים בדרך כלל דרך מערכת החשבונות לתשלום, אך ניתן לפרוס כספים גם דרך מערכת השכר ובאמצעות מזומנים קטנים.

ניתן להעביר את תהליך פירוק המזומנים לבנק של חברה, שמנפיק תשלומים החל מהמועדים שהאישור המשלם אישר, באמצעות הכספים בחשבון השובר של הישות.