לְמַמֵן

כיצד ליישב הצהרת בנק

הפיוס בין הצהרת בנק כרוך בהשוואה בין רישומי הבנק של פעילות חשבון הבדיקה לבין רישומי הפעילות שלך עבור אותו חשבון. המטרה בכך היא לאתר את ההבדל בין שתי הגרסאות ולעדכן את הרשומות שלך כך שיתאימו לאלה של הבנק, כמו גם לאתר את כל השגיאות שביצע הבנק. בקצרה, יש צורך בתיאום בנק כדי להבטיח את יתרת חשבון הצ'ק שלכם. חברת ביקורת מבוקשת בדרך כלל על התאמה מפורטת של חשבונות בנק בסוף השנה כחלק מהליכי הביקורת השנתיים שלה. כדי ליישב הצהרת בנק, בצע את הצעדים הבאים:

  1. בסוף החודש תקבל הצהרת בנק מהבנק, המפרטת את כל ההפקדות שבוצעו בחשבון הצ'ק שלך, כמו גם את כל הצ'קים שפינו את הבנק, וכן מגוון חיובים אחרים נגד החשבון, כגון בגין דמי שירות בחשבון. בגב ההצהרה הזו אמור להיות טופס פיוס, שבו אתה יכול להשתמש כדי להשלים פיוס. אם זה קל יותר, השתמש בטופס הפיוס שלך.

  2. התאם כל אחד מההפקדות ברשומות שלך לאלה המופיעות בדוח הבנק. אם רשמת פיקדון שהבנק טרם קיבל במהלך החודש, רשום פיקדון זה כפריט מתאם שיש להוסיף ליתרת המזומנים הסופית של הבנק עבור חשבונך.

  3. השווה את הסכום של כל פיקדון שנרשם על ידי הבנק לסכום שרשמת. יתכן שהבנק דחה צ'ק בתוך אצווה של צ'קים שהופקדו, או רשם אחרת את סכום הצ'ק. יש להוסיף את סכום הצ'ק שנדחה ליתרת המזומנים הסופית של הבנק.

  4. אם קיים הבדל בסכום הצ'ק שנרשם על ידי הבנק, יתכן ושגית ברשומות החשבונאיות שלך. אם כן, התאם את רישום ההפקדה שלך. אם הבנק טעה, פנה לבנק עם מידע זה והוסף את ההפרש כפריט מתאם.

  5. התאם את כל ההמחאות המופיעות בדוח הבנק כמי שפינקו את הבנק לאלה המופיעים בפנקס השיקים שלך. שים סימן ביקורת ליד כל צ'ק בפנקס הצ'קים שלך התואם לצ'קים המופיעים בדף הבנק. השווה גם את סכומי השיקים; אם יש הבדל בין הסכום שרשם הבנק לבין הרשומות שלך, התאם את הרשומות שלך או פנה לבנק בנוגע להפרש.

  6. ערוך רשימה של כל הצ'קים בפנקס הצ'קים שלך שטרם פינו את הבנק. סה"כ הצ'קים הלא-מסולקים הללו הם פריט תואם המהווה ניכוי מיתרת המזומנים הסופית של הבנק עבור חשבונך.

  7. עברו על החיובים והזיכויים השונים בחשבונות המופיעים בדוח הבנק וודאו שרשמתם אותם ברשומות שלכם. בהחלט יתכן שאף אחד מהפריטים הללו לא מופיע ברשימה, לכן הקפד להתאים את יתרת המזומנים שלך לפריטים אלה לפני שתמשיך. דוגמאות לפריטים שונים הם עמלות בגין צ'קים חוזרים, חיובי משיכת יתר, דמי אחזקת חשבונות, ועלויות עבור מלאי צ'קים נוספים שהוזמנו על ידך.

  8. הוסף או הפחת את כל הפריטים המתאימים מיתרת המזומנים הסופית של הבנק עבור חשבונך, והשווה את התוצאה לרישום משלך יתרת המזומנים הסופית. אם שני המספרים אינם תואמים, יתכן שגם יתרות ההתחלה של שני המספרים הללו לא התאימו, ובמקרה זה עליכם ליישב את דוח הבנק לתקופה הקודמת. אחרת, עדיין קיים פריט מיישב בתוך התקופה הנוכחית שטרם זיהית.

  9. לאחר השלמת הפיוס, הידוק את רשימת כל הפריטים המפויסים לדוח הבנק או כתוב פריטים אלה על גבי טופס הפיוס המופיע בגב דוח הבנק. אחסן מידע זה, כך שתוכל להתייחס אליו בעתיד.