דוח כספי אישי הוא סוג של מאזן שמכינים ליחיד. מסמך זה מכיל את הסעיפים הבאים:
נכסים . סעיף הנכסים מכיל את הערכים ההוגנים המשוערים של כל הנכסים שבבעלות הפרט, המוצגים לפי סדר הנזילות שלהם.
התחייבויות . סעיף ההתחייבויות מכיל את הערכים ההוגנים המשוערים של כל ההתחייבויות שהאדם אחראי עליהן, המוצגים לפי סדר הנזילות שלהם.
ניתן לגזור את השווי הנקי של האדם שהוא נכס בניכוי התחייבויות. נתון השווי הנקי משוער כמה מזומנים לאדם היה נשאר לאחר מכירת כל הנכסים וההתחייבויות. בנוסף, בדו"ח הכספי האישי צריכה להיות מערכת גילוי נלווית. דוגמאות לגילויים אלה הן:
השיטות המשמשות להפקת השווי ההוגן המשוער של נכסים והתחייבויות.
תיאור של כל הסדרים בהם הנכסים הם בבעלות משותפת עם צד אחר.
השיטות והנחות היסוד המשמשות להפקת החבות המשוערת במס הכנסה.
הפדיון של כל חשבונות חייבים או חובות שיש לשלם.
הדוח הכספי האישי משמש בעת בקשת הלוואות, כך שלמלווה לעתיד תהיה מבט מלא על מצבו הכלכלי של המבקש.
