לְמַמֵן

שובר מזומן

שובר במזומן הוא טופס סטנדרטי המשמש לתיעוד תשלום במזומן קטן. כאשר מישהו מעוניין למשוך מזומנים מקופת המזומנים הקטנים, אותו אדם ממלא את השובר המזומן כדי לציין את סיבת המשיכה ומקבל תמורתו מזומן מהאפוטרופוס. אם האדם המבקש במזומן עושה זאת מכיוון שהוא או היא רוצים החזר הוצאה שכבר שילמו מכספם, הם צריכים גם להדליק את הקבלה הרלוונטית מעסקת הרכישה המקורית לשובר המזומן. לאחר מכן השוברים נשמרים כרשומות חשבונאיות.

האפוטרופוס המזומן הקטן משתמש בשובר המזומן כדי ליישב את קרן הכסף הזעיר. על ידי צירוף כל המזומנים ביד עם הסכומים המופיעים בשוברי המזומנים, הסכום אמור להיות שווה לסך המזומנים המיועד לקרן המזומנים הקטנים.

טופס השובר במזומן צריך להכיל מקום לשם מקבל המזומן, ראשי התיבות של אותו אדם, סכום המזומנים שהועבר, התאריך, הסיבה לתשלום, וקוד החשבון שאליו יש לחייב את התשלום. ניתן למנות מראש את הטפסים על מנת להבטיח כי כל הטפסים זכו לחשבונות.

צוות הביקורת הפנימית רשאי לקבוע סקירה של שוברי מזומנים כדי לראות אם הפריטים המוחזרים תואמים למדיניות החברה לשימוש במזומן זעיר.

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found