לְמַמֵן

יתרת מזומנים מינימלית

יתרת מזומנים מינימלית היא עתודה מזומנת שנשמרת בהישג יד לקיזוז תזרים מזומנים לא מתוכנן. ללא חיץ בטיחות זה, עסק עלול למצוא עצמו לא מסוגל לשלם את חשבונותיו. השימוש ביתרת מזומנים מינימלית פירושו כי סכום מזומן מסוים נשמר בחשבון הבנק, במקום להיות מושקע במקום אחר, משמש לפרעון חוב או מוחזר למשקיעים כדיבידנד.

יתרת מזומנים מינימלית היא הכרחית ביותר בסביבות בהן יש הבדלים גדולים בין תזמון וכמות תזרים המזומנים ותזרים המזומנים.