לְמַמֵן

מכתב אשראי

מכתב אשראי הוא הסכם מימון הנפוץ ביותר להסדרי סחר כאשר סחורות עוברות גבולות בינלאומיים. המכתב נועד להקל על העברת הכספים בין הקונה למוכר. על פי הסכם זה, בנק היבואן ("הבנק המנפיק") מתיר מכתב מסמך אשראי לפיו ישולם לבנק היצואן סכום מסוים בהתקיים תנאים ספציפיים. התנאים נחשבים למילוי אם מוצגת בפני הבנק המנפיק חשבונית והוכחת מסירה על ידי בנק היצואן, כראיה לכך שסחורה נשלחה ליבואן. בתנאי מכתב האשראי ניתן גם לקבוע כי מתקיימים תנאים אחרים, כגון מסירת תעודת איכות ו / או תעודת ביטוח.

הצד השולט בתנאי כתב האשראי הוא הבנק המנפיק, אשר בדרך כלל משתמש בטופס סטנדרטי למטרה זו.

לאחר שהתקיימו דרישות מכתב האשראי, משלם בנק היצואן את הסכום הנקוב בהסכם. אם בנק זה אינו מוכן לבצע את התשלום, הוא מוגדר "הבנק המייעץ", והוא רק מעביר את הראיות למשלוח לבנק המנפיק. במקרה זה, הבנק המנפיק מוגדר גם כ"בנק המועמד "ומשלם ישירות ליצואן.

נוצר מצב מיוחד אם היצואן אינו בטוח שהוא יקבל תשלום מהבנק המועמד. במקרה זה, היצואן יכול לבקש מהבנק שלו לאשר את מכתב האשראי, שמגדיר בנק זה כ"בנק המאשר "וגורם לו להתחייב בתשלום ליצואן עם קבלת כל התיעוד הנדרש. אם אושר, מכתב אשראי מוגדר כ"מכתב אשראי מאושר ".

כאשר בנק מסכים להיות מוגדר כבנק המאשר, הוא גובה עמלה עבור השירות. סכום העמלה יכול להיות משמעותי, אם הבנק מעריך כי הבנק המנפיק לא יכול לשלם. אם סיכון זה גבוה מדי, יתכן שהבנק יסרב להיות מוגדר כבנק המאשר בשום פנים ואופן.

הבנק המנפיק הוא הישות שמשלמת בדרך כלל כספים. כדי להימנע מכל סיכון של אי-תשלום, הבנק המנפיק רשאי להפריד כספים בחשבון הבנק של היבואן, או לייעד חלק משורת האשראי של היבואן לתשלום חבות זו.

המרוויח העיקרי במכתב אשראי הוא היצואן, שבעצם מובטח לו תשלום על ידי בנק, כל עוד מוגשת הניירת הנדרשת.

מכתב האשראי המתנה הוא וריאציה למושג מכתב האשראי. מכתב אשראי המתנה נועד להבטיח תשלום על ידי צד שלישי. מכשיר זה מביא תועלת רבה לגוף שעשוי להיות בעל היסטוריית אשראי מועטה, אם הוא יכול למצוא ישות שמוכנה לפרסם את מכתב האשראי. מכשיר זה בדרך כלל מצטיין לתקופה של שנה, ולאחר מכן הוא פג. המחיר הנגבה עבור מכתב אשראי המתנה יכול להיות גבוה במיוחד, במיוחד אם איכות האשראי של הקונה נחשבת בספק.